Физическое либо юридическое лицо, ИП, в законодательном порядке признанные несостоятельными, объявляются банкротами и освобождаются от обязанности выплачивать имеющиеся у них долги и кредиты.
По отношению к ним могут быть применены такие процедуры, как реализация имущества, наблюдение, финансовое оздоровление, конкурсное производство либо внешнее управление. Кроме того, может быть заключено мировое соглашение. Одна из наиболее частых реабилитационных процедур, сопровождающих банкротство, – это реструктуризация. Ее цель – восстановить платежеспособность должника и вернуть его к устоявшемуся графику платежей по долгам и кредитам.
Реструктуризация долга при банкротстве
Реструктуризация долгов физического либо юридического лица, ИП, признанных судом банкротами, проводится согласно специально составленному плану.
Для составления такого плана должник должен отвечать требованиям, утвержденным в ст. 21313 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве):
1) на момент предъявления плана у должника имеется источник доходов. Закон не уточняет, какого рода должен быть этот источник доходов. Вследствие этого многие должники в данном качестве указывают доходы своих супругов;
2) у должника нет непогашенной судимости по экономическим преступлениям, а срок административного наказания (если оно имелось) закончился;
3) в последние пять лет он не был признан банкротом по решению суда;
4) его план реструктуризации долгов не утверждался в течение восьми лет до подачи текущего плана.
Данный план реструктуризации долгов составляет само лицо, признанное банкротом. План должен быть согласован:
1) с финансовым управляющим. Его назначает суд для подготовки необходимых документов, для контроля соблюдения сроков и интересов всех участников процедуры. Должник может указать в заявлении саморегулируемую организацию арбитражных управляющих, которую он выбирает на эту роль. Деятельность управляющего оплачивает сам банкрот;
2) конкурсными кредиторами. Это кредиторы по денежным обязательствам;
3) специально уполномоченным органом. В данном случае это Федеральная налоговая служба (см. п. 1 Положения об этой Службе, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506).
В соответствии со ст. 2137 и 21312 Закона о банкротстве план необходимо отправить на согласование названым субъектам. Это делается не позднее чем за 50 дней после опубликования сообщения о банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и в официальном издании (газете «Коммерсантъ»).
Дальнейшим рассмотрением плана реструктуризации согласно ст. 21312 Закона о банкротстве должен руководить финансовый управляющий. Под его контролем проводится собрание кредиторов.
На собрании кредиторов предъявляются:
1) план реструктуризации;
2) данные о финансовом состоянии должника;
3) отчет о деятельности финансового управляющего, а также его возражения и предложения по данному проекту.
За план голосуют конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых включены в реестр требований кредиторов. Если большинство голосов отданы за принятие плана, то он считается принятым.
Затем план согласно ст. 21322 Закона о банкротстве направляется на утверждение в арбитражный суд.
Суд выносит решение об окончании процедуры реструктуризации, если в результате мер, предпринятых финансовым управляющим, долги будут погашены, а жалобы кредиторов признаны необоснованными. Это значит, что должник погасит свои задолженности перед кредиторами и не будет признан несостоятельным.
Если же суд отменит план реструктуризации (например, когда обнаружит в плане недостоверные сведения), должника признают банкротом. Для него утвердят процедуру реализации (продажи) имущества.
Для защиты от финансовых последствий пандемии Правительством РФ с 6 апреля по 6 октября 2020 г. установлен мораторий на банкротство наиболее пострадавших организаций.
В Обзоре судебной практики от 21 апреля 2020 г. № 1 Верховный Суд РФ разъяснил связанные с этим меры.
Арбитражный суд может отклонить заявление о банкротстве должника, подпавшего под условия моратория. Также на таких должников могут выдаваться исполнительные листы по судебным актам. Индивидуальные особенности каждого конкретного случая должны учитываться:
1) при возобновлении пропущенных сроков на предъявление требований кредиторами;
2) признании соблюденными сроков на выполнение иных действий;
3) вынесении судами решений по банкротным делам.
В Обзоре судебной практики от 30 апреля 2020 г. № 2 Верховный Суд РФ уточнил следующее.
Во время моратория кредитор вправе требовать начать процедуру банкротства в отношении ликвидируемого должника.
При этом в названный период не начисляются проценты по ст. 395 «Ответственность за неисполнение денежного обязательства» Гражданского кодекса РФ.
Кроме того, кредитор не вправе передавать банку исполнительные листы по долгам, возникшим до введения моратория. После завершения названого периода кредитор может представить повторное требование о проведении процедуры банкротства.
Реструктуризация кредитов
Один из вариантов реструктуризации долгов связан с долгами по кредитам.
В ходе данной процедуры в кредитный договор вносятся соответствующие изменения с целью облегчить выплату долга. При этом кредитная нагрузка на заемщика не снижается. Но лицо, находящееся в трудной жизненной ситуации (например, длительное время не имеющее заработка), получает возможность вернуть займ.
В результате реструктуризации кредита заемщик получает следующие преимущества:
1) отсрочка по кредиту;
2) сохранение без изменений своей кредитной истории;
3) избежание судебного разбирательства с банком;
4) сохранение своего имущества от принудительного взыскания.
По данным председателя Центрального банка РФ, с начала карантина в связи с пандемией коронавируса банки в России реструктуризировали кредиты на общую сумму около 4,3 трлн руб. При этом за первые пять месяцев 2020 г. портфель кредитов малому бизнесу увеличился на 6,4%. «Мы понимаем, что в этом росте кредитования есть элемент вынужденности, когда предприятия на фоне снижения выручки берут больше кредитов», – указывает Эльвира Набиуллина.
По программе льготного кредитования малого и среднего бизнеса в связи с последствиями пандемии уже использовано 300 млрд руб. И это с учетом того, что лимит оценивается в 500 млрд руб.
Центральный банк РФ заявляет, что кредиты смогли реструктуризировать более 90 тыс. предприятий. В целом же сумма реструктуризированных кредитов равна почти 690 млрд руб.
Еще больше полезной информации читайте на нашем сайте в подразделах «Банкротство, ликвидация организации» и «Долги по кредитам, кредитные каникулы».
Бесплатная консультация